Risiko- und Compliance-Management in Kreditinstituten

Ein integriertes Framework als Antwort auf neue regulatorische Anforderungen

• Dr. Tim Schabert
• Dr. Georg Lienke

Die aktuelle Novellierung der MaRisk stärkt nicht nur die Bedeutung der Risikocontrolling-Funktion, sondern stellt zudem die Compliance-Funktion als faktisch dritte institutsinterne Kontrollinstanz auf eine Stufe mit dem Risikocontrolling und der Internen Revision. Im Einklang mit europäischen regulatorischen Bestrebungen wird Compliance somit als integraler Bestandteil der „Internal Governance“ deutlich aufgewertet. Vor diesem Hintergrund wächst die Notwendigkeit für Kreditinstitute, einen einheitlichen Rahmen für die effektive Steuerung und Koordination der verschiedenen Risikokontrollfunktionen und damit für eine gestärkte Corporate Governance zu definieren. Dazu bietet sich die Implementierung eines übergreifenden „Governance, Risk & Compliance“-Framework an, in dem alle relevanten Aspekte systematisch zusammengeführt werden können.